推进知识产权质押贷款发展之策

        知识产权质押贷款突破了传统实物抵押模式，为缓解科技型中小企业融资难开辟了新途径。但是，由于知识产权具有无形性、地域性和时间性的特征，在贷款业务操作中面临着价值评估难、处置变现难、风险管控难等诸多障碍，致使知识产权质押贷款发展举步维艰,时至今日许多银行仍未涉足这一贷款领域。如何畅通知识产权质押贷款渠道，已成为金融部门亟待破解的课题。

　　知识产权质押贷款面临诸多梗阻

　　(一)价值评估难。知识产权客体并非物质，其产生过程具有独特性与唯一性，价值只有通过先进的评估技术才能确定。然而，目前我国虽然对无形资产评估制定了总体标准，但操作性较差，且对于特性差异显著的专利技术、商标和版权等各类知识产权没有制定单独的评估操作细则，缺乏具体的量化标准，评估过程中带有很大的随意性，很难对商标专用权、专利权、著作权进行准确的价值评估。同时，目前知识产权评估行业不成熟，执业人员素质参差不齐，权威评估机构奇缺，加之对评估机构缺乏诚信监督，一些评估机构与贷款企业恶意串通，人为抬高知识产权评估价值，都在一定程度上影响了知识产权评估质量和可信度，评估结果难以得到银行认同。

　　(二)质押登记难。目前，我国知识产权质押登记机关较为分散，如商标专用权出质的登记机关为国家工商行政管理局商标局，专利权出质的登记机关为中国知识产权局，著作权出质的登记机关为国家版权局，植物新品种权出质的登记机关为国务院农业、林业行政部门等等。各登记机关制定的登记程序和内容不相一致，登记期限和费用也各不相同。从成本与效率角度考虑，这种登记制度加重了质权设立的成本，降低了质权设立的效率。

　　(三)处置变现难。与传统的不动产抵押相比，知识产权的流动性较差，因而处置起来相对困难。特别是在现阶段我国知识产权保护意识普遍不高、知识产权交易市场狭小的情况下，知识产权的流转范围和交易对象相对有限，处置尤为困难。一旦企业不能按期偿还贷款，商业银行难以像处置不动产那样，在较短时间内变现质押的知识产权，以弥补贷款损失。同时，知识产权处置变现成本较高，在质权处置时涉及聘请专家和中介机构进行评估及协助处置等，将耗费银行较多的人力、物力和财力，也影响了商业银行开办知识产权质押贷款业务的积极性。

　　(四)融资成本高。由于知识产权的估值困难以及价值的不稳定性，造成知识产权质押融资的交易成本较高。商业银行在开展业务时，对风险定价采用的利率远高于基准贷款利率，同时银行为了降低贷款风险，要求企业提供更详细的知识产权法律评估和价值评估报告。法律评估由律师事务所完成，经济价值的评估主要由资产评估机构来完成，这两项评估的费用都很高。目前企业利用知识产权向银行申请贷款需要负担评估、律师等各项中介费用，其综合费率一般占贷款额的15%左右，对中小企业来说是一笔不小的负担。

　　多管齐下疏通贷款融资新通道

　　(一)规范知识产权评估机构及评估制度。一是要完善知识产权评估准则体系。建议有关行业协会在现行无形资产评估准则的总体框架下，根据专利、商标、著作权的各自特点分别制定各自的价值评估指南和操作规范，细化评估标准和依据，以减少评估的随意性，提高评估的科学性和准确性。二是要切实提高知识产权评估机构的执业水平。评估机构首先应调整优化人员结构，除必不可少的资产评估师、会计师、律师外，还要吸纳商标、专利、著作权领域的专家学者加入，同时还应加强对评估人才的培养，提高评估人员的专业化水平，大力培育一批市场公信力高、评估价值市场认可度强的评估机构。三是要完善价值评估技术。评估机构必须掌握先进的技术与理念，根据宏观经济、行业和知识产权变化情况，考虑交易条件、交易时间和影响价值的其他各种因素的差异，调整确定评估值。

　　(二)统一质押登记程序和规则。针对目前知识产权质押登记分散在不同部门，且手续较为繁琐的问题，建议尽快建立全国统一的电子登记公示系统，统一规则，简化程序，合理制定收费标准，在确保质押登记合法有效的同时，提高登记效率。

　　(三)完善知识产权交易市场。我国现有各类产权交易机构200多家，但从事知识产权交易的则是凤毛麟角，因此政府应充分发挥“制定政策、搭建平台、营造环境”的职能，以其公信力作为支撑，大力推动建立知识产权交易市场，制定知识产权交易和流转的各项配套制度，建立便捷的交易方式，同时进一步扩大市场信息范围，建立全国联网，实现网上交易，有效解决知识产权变现难题。

　　(四)制定相关激励政策。在知识产权质押贷款利益驱动不明显的情况下，国家的政策导向尤为重要。一是针对知识产权质押贷款的高风险性，建议政府有关部门成立专门担保机构或设立专项担保基金，为商业银行开展知识产权质押贷款提供信用担保，以消除银行的“惧贷”心理；二是政府每年应从财政预算中安排一定比例资金，用于设立贷款风险补偿基金，对知识产权质押贷款损失给予一定的补偿；三是对知识产权质押贷款实行财政贴息政策，以降低企业融资成本，调动企业申办知识产权质押贷款的积极性；四是对知识产权交易和流转实行减免税等优惠政策，降低知识产权处置成本。